Steueranmeldung

Auf dem Bildschirmhintergrund werden fällige Steuer-Meldungen angezeigt. 

Sie können hier ausgeben: 

•  Umsatzsteuervoranmeldung

•  Dauerfristverlängerung

•  Umsatzsteuerliste

•  Gespeicherte Elster-Meldungen

Beachten Sie, dass die Meldungen per Elster ein gültiges Software-Zertifikat voraussetzen!

Beantragen eines Elster-Zertifikates 

Verwaltung/Import der Elster-Zertifikate

Umsatzsteuervoranmeldung

Beachten Sie auch das Beispiel zur Umsatzsteuer-Voranmeldung im Anhang.

Die Meldung der Umsatzsteuer darf ausschließlich per Online-Elster-Meldung erfolgen. Trotzdem können Sie weiterhin das aktuelle Formular der Umsatzsteuervoranmeldung drucken.
Eine Online-Elster-Voranmeldung ist nur für die Jahre AB 2014 möglich.

Kalenderjahr/Monat/Quartal

Hier ist das Kalenderjahr und der Monat  (bzw. das Quartal) anzugeben für das die Umsatzsteuervoranmeldung ausgegeben werden soll.

Voreingestellt ist der erste Monat (Quartal), für die noch keine Umsatzsteuervoranmeldung ausgedruckt wurde (fehlende Druckvermerke können auch nachträglich bei der Bildschirmanzeige der Meldung gesetzt werden).

Abzug der Sondervorauszahlung

Der hier eingegebene Betrag wird unter der Kennziffer 39 im Umsatzsteuervoranmeldungsformular ausgedruckt. Im Abzugsmonat wird der gespeicherte Wert vorgeschlagen; er kann jedoch manuell korrigiert werden

Berichtigte Anmeldung

Setzen Sie hier ein Häkchen, wird beim Ausdruck das entsprechende Feld (Kennziffer 10) im Umsatzsteuervoranmeldungsformular angekreuzt.

Belege sind beigefügt bzw. werden gesondert eingereicht

Möchten Sie bei der Steueranmeldung ergänzende Aufstellungen oder Belege beifügen, ist hier ein Häkchen zu setzen. Bei der Elsterübertragung ist kein Beifügen von Belegen möglich, diese müssten per Post gesendet werden.

Verrechnung erwünscht

Ein Häkchen bewirkt, dass die Kennziffer 29 des amtlichen Formulars vom Programm ausgefüllt wird, damit eine Verrechnung mit bestehenden Guthaben beim Finanzamt vorgenommen werden.

SEPA-Lastschriftmandat widerrufen

Ein Häkchen bewirkt, dass die Kennziffer 26 des amtlichen Formulars vom Programm ausgefüllt wird, wenn Sie eine gegebene Einzugsermächtigung beim Finanzamt widerrufen möchten.

Ergänzende Angaben zur Steueranmeldung

Wird die Anmeldung per Elster übermittelt, steht ein Textfeld (180 Zeichen) zur Verfügung. Der Inhalt des Feldes wird bei der Elsterübertragung mit versendet (wenn Häkchen bei "Ergänzende Angaben" gesetzt!).

Die Eingabe im Feld bleibt gespeichert und wird für weitere Anmeldungen wieder vorbesetzt. Der Text ist entsprechend anzupassen.

Als ergänzende Angaben gelten, wenn z.B. bei den in der Steueranmeldung erfassten Angaben bewusst eine von der Verwaltungsauffassung abweichende Rechtsauffassung zugrunde gelegt wurde, oder wenn Sie einen Antrag auf Dauerfristverlängerung zurücknehmen möchten (Aus der Anleitung zum Umsatzsteuervoranmeldungsformular). 

Druckvermerk setzen

Das Setzen des Druckvermerkes bewirkt, dass der Zeitpunkt der Umsatzsteuervoranmeldung und der gezahlte Betrag abgespeichert werden. Die Umsatzsteuervoranmeldung gilt als abgegeben. Die gespeicherten Werte dienen als Grundlage für die Berechnung der Sondervorauszahlung für eine Dauerfristverlängerung.  

Werden nachträglich steuerrelevante Konten bebucht, so erfolgt bei der nächsten Umsatzsteuervoranmeldung ein entsprechender Hinweis.

Übergabe der Daten per ELSTER

Mit Klick auf den Button für die ELektronische STeuer-ERklärung wird die Online-Übertragung gestartet. Es wird der Kontennachweis angezeigt.

Ausdruck des Kontennachweises

Zur Umsatzsteuervoranmeldung wird ergänzend ein Kontennachweis ausgedruckt. Auf diesem wird ersichtlich, welche Konten als Grundlage der Umsatzsteuervoranmeldung verwendet wurden. Es wird jeweils die Bemessungsgrundlage und gegebenenfalls die errechnete Steuer ausgewiesen.

Bei Anzeige von Differenz-Beträgen starten Sie den Prüflauf (Menüpunkt 'Firma') mit den Steuer-Prüffunktionen und berichtigen Sie die angezeigten Fehler in Ihrer Buchhaltung.

Weitere Hinweise für die ELSTER-Übertragung finden Sie direkt in der Elster-Übertragungs-Maske im Hilfe-PDF-Button.

Bei fehlendem Internet-Zugang an Ihrem Fibu-PC kann die Umsatzsteuer-Voranmeldung weiterhin auf das Formular ausgedruckt werden. Zur Übersendung der Daten an das Finanzamt kann unter http://www.elster.de ein Formular manuell mit den ermittelten Werten ausgefüllt werden.

Meldung

Bei der Umsatz- bzw. Erwerbsteuerberechnung sind folgende Differenzen zur aufgelaufenen Umsatz- bzw. Erwerbssteuer aufgetreten: 

• Mehrwertsteuer ##%       ###,## EUR

• Erwerbssteuer   ##%       ###,## EUR

Ursache

Die Ursache ist möglicherweise die direkte Bebuchung eines Steuerkontos. Bei der Buchungsprüfung erhalten Sie hierzu gezielte Fehlerhinweise! Die Differenzen können auch durch falsch eingetragene oder fehlende Steuerkennziffern entstehen. Überprüfen Sie dies anhand der Kontenzuordnungstabelle. Die möglichen Kennziffern sind erläutert. Fehlerhafte Steuerkennziffern können anhand der Kontenzuordungstabelle (Menüpunkt Stammdaten) und dem ausgedruckten Kontennachweis überprüft werden.

Alle Umsatzerlöskonten und die Konten für innergemeinschaftlichen Erwerb müssen eine Steuerkennziffer tragen.

Meldung

Für die 1. Periode muss eine berichtigte Umsatzsteuervoranmeldung gedruckt werden, da sich die Umsatzwerte von steuerrelevanten Konten seit der Anmeldung geändert haben.

Ursache

Bei einer späteren USt-Voranmeldung wird eine nachträgliche  Änderung von steuerrelevanten Konten festgestellt. Daher ist für diesen Zeitraum eine berichtigte Anmeldung zu erstellen.

Meldung

Für die 2. Periode wurde die Umsatzsteuer bereits am 10.03.20xx angemeldet!

• Die Umsatzsteuervorauszahlung betrug       34.257,10 EUR.

Ursache

Die USt-Voranmeldung für diese Periode wurde bereits gedruckt und der Druckvermerk wurde gesetzt.

Umsatzsteuerliste

Die Umsatzsteuerliste kann für einen vom Anwender definierten Zeitraum ausgedruckt werden.

• nach Konten

• nach Umsatzsteuer-Kennziffern

• nach Kennziffern mit allen Einzelbuchungen

Abstimmung bei Differenzbeträgen

Ist kein Differenzbetrag ausgewiesen, können Sie die Beträge direkt in die Umsatzsteuervoranmeldung übertragen.

Bei einem ausgewiesenen Differenzbetrag können folgende Anwenderfehler zugrunde liegen:

• Ein als Steuerkonto definiertes Konto (Kennung "M","V" oder "E") wurde direkt bebucht

• Ein Umsatzerlöskonto hat den Steuerschlüssel eines Vorsteuerkontos

• Ein Umsatzerlöskonto hat den Steuerschlüssel eines Mehrwertsteuerkontos, ist jedoch nicht mit "U" gekennzeichnet
   

Starten Sie den Prüflauf mit den Steuer-Prüffunktionen und berichtigen Sie die angezeigten Fehler in Ihrer Buchhaltung. 

Erhalten Sie eine Meldung über ausgewiesene Differenzen, so sollten Sie das Prüfprogramm (im Menüpunkt Abschluß) starten.

Differenzen im Cent-Bereich entstehen z. B. beim §13b, da diese Werte auf dem Formular in Kennzeichen 54 gemeldet, aber in Kennzeichen 67 wieder abgezogen werden. Kennzeichen 54 legt als Berechnungsgrundlage den Betrag in vollen Euro zu Grunde, der Abzug wird vom genauen Betrag errechnet. Diese Differenzen werden toleriert.

Gespeicherte Elstermeldungen

Beim Versenden einer Anmeldung mit Druckvermerk werden PDF-Dokumente erzeugt und in der jeweiligen Mandanten-Datenbank gespeichert.

Die PDF-Dokumente werden in chronologisch absteigender Reihenfolge angezeigt und können mit einem Doppelklick auf die Anzeige-Zeile wieder angezeigt und erneut ausgedruckt werden.

Über die Druck-Buttons kann die Liste der Meldungen ausgegeben werden (Bildschirm oder Drucker).